НДС и налог на прибыль
1 часть семинара (Юрова С.М.)
Налог на прибыль1. Изменения 2021 · Распределение прибыли подразделений при разных ставках налога · Стало проще помогать ООО без налоговых последствий · Денежный вклад в имущество приравняли к расходам на вклад в уставный капитал · Новый порядок расчета налога с дивидендов · Налоговые льготы для IT-компаний и организаций электронной промышленности · Порядок определения остаточной стоимости НМА · Порядок формирования резерва на выплату ежегодного вознаграждения по-новому
2. Общие вопросы · Почему снимают расходы по прибыли · Экономическая обоснованность: чужие расходы · Экономическая обоснованность: расходы без доходов · Документальное подтверждение: копии и скан-образы · Документальное подтверждение: кассовый чек · Дата учета расходов: если не сейчас, то в прошлом · Дата учета расходов: не определена или не равна дате первички · Дата учета расходов: прямые надо обосновать и еще раз обосновать · Обучать и кормить работников – только с соблюдением ряда условий · Амортизационная премия возможна и для отдельных ОС · Объекты ОПХ – это расходы на ОПХ, но аренда – это аренда · Имущество есть, а налоговой стоимости нет – так бывает? · Когда доход – не доход: списанная кредиторка
3. «Папа» купил автомобиль · Плановый и внеплановый ремонт · Модернизация · Шины · ОСАГО и КАСКО · Личный автомобиль в служебных целях: оптимизируем расходы · Личный автомобиль в служебных целях: командировка · Нормы расхода топлива от Минтранса · Разрабатываем свои нормы расходов ГСМ · Приобретение ГСМ за наличные · Приобретение ГСМ по топливным картам · Учет топлива, израсходованного на личные нужды водителя
4. Путевые листы и транспортные накладные
2 часть семинара (Куликов А.А.)
НДС1. Определение объекта обложения НДС, в том числе при безвозмездной передаче имущества (недостача имущества, неотделимые улучшения арендованного имущества); 2. Определение места реализации товаров (работ, услуг) как основание для освобождения от уплаты НДС (статьи 147–149 НК РФ) и применения налоговых вычетов по НДС, а также возникновения обязанности налогового агента по НДС (статья 161 НК РФ); 3. Установление на основании условий договоров момента отгрузки для целей исчисления НДС (договоры поставки с особыми условиями передачи товаров, соотношение момента фактической передачи результатов работ и подписания акта, реальная этапность сдачи результатов работ), а также по сделкам в У.Е.; 4. Введение в договоры элементов, непосредственно не затрагивающих цену реализации, но влияющих на объём взаиморасчётов (бонусы за товарооборот, за отказ от претензий, за предоставление скидок клиентам, гражданско-правовые санкции); 5. Обоснованность применения пониженных ставок НДС и неправильность определения таковой: налоговые и гражданско-правовые последствия; 6. Изменения с 01.07.2021 года в оформлении счетов-фактур, в том числе отражение реквизитов отгрузочного документа; 7. Применение налоговых вычетов: определённость целей использования приобретаемых активов, доказывание момента принятия к учёту; 8. Новые контрольные соотношения к декларации по НДС: необходимость строгого соответствия таковым с 01.07.2021 года.
ВОПРОСЫ РАССМАТРИВАЮТСЯ С УЧЕТОМ АКТУАЛЬНЫХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА НА МОМЕНТ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА
Лекторы
Способы оплаты:Безналичный расчет путем перечисления денежных средств на расчетный счет продавца Заказать счет (кнопка, по которой открывается стандартная форма заказа) Банковской картойДля выбора оплаты товара с помощью банковской карты на соответствующей странице необходимо нажать кнопку Оплата заказа банковской картой. Оплата происходит через ПАО СБЕРБАНК с использованием банковских карт следующих платёжных систем:
МИР, VISA International, Mastercard Worldwide, JCB Для оплаты (ввода реквизитов Вашей карты) Вы будете перенаправлены на платёжный шлюз ПАО СБЕРБАНК. Соединение с платёжным шлюзом и передача информации осуществляется в защищённом режиме с использованием протокола шифрования SSL. В случае если Ваш банк поддерживает технологию безопасного проведения интернет-платежей Verified By Visa, MasterCard SecureCode, MIR Accept, J-Secure, для проведения платежа также может потребоваться ввод специального пароля. Настоящий сайт поддерживает 256-битное шифрование. Конфиденциальность сообщаемой персональной информации обеспечивается ПАО СБЕРБАНК. Введённая информация не будет предоставлена третьим лицам за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ. Проведение платежей по банковским картам осуществляется в строгом соответствии с требованиями платёжных систем МИР, Visa Int., MasterCard Europe Sprl, JCB. Возврат денежных средствВозврат переведённых средств возможен только до направления письма с доступом к оплаченному семинару. Производится на ваш банковский счёт в течение 5-30 рабочих дней (срок зависит от банка, который выдал вашу банковскую карту). Если у вас возникли проблемы с оплатой на нашем сайте, оставьте заявку и наш менеджер свяжется с вами с 09:30 до 18:00 в рабочие дни. Ссылка на политику конфиценциальности: Политика конфиденциальности |
|